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Zinsrisiko im Anlagebuch

Die gültigen EBA-Leitlinien zum Management des Zinsrisikos im Anlagebuch („interest rate risk in the banking book“, „IRRBB“) vom 22. Mai 2015 werden aktuell überarbeitet. Seit dem 31.10.2017 befindet sich eine aktualisierte und inhaltlich erweiterte Fassung EBA-Leitlinien zu IRRBB in der öffentlichen Konsultation. Mit der Aktualisierung der Leitlinien beabsichtigt die EBA wichtige Teile der Baseler Standards aus dem Jahr 2016 (s.u.) umzusetzen. Deren vollständige Umsetzung ist dann mit der CRR II und der CRD V zu erwarten. Die wesentlichen Änderungen im Konsultationspapier zur Aktualisierung der EBA-Leitlinien finden Sie in konsolidierter Form in unserem Whitepaper.

 

Die BaFin hat am 19.10.2017 einen Entwurf zur Neufassung des Rundschreibens 11/2011 (BA) für Zinsänderungsrisiken im Anlagebuch vorgelegt. Dieser setzt Teile der zwischenzeitlichen Entwicklungen im Aufsichtsrecht um, und beseitigt Widersprüche zu den aktuellen EBA-IRRBB-Leitlinien.

 

Aufsatzpunkt der aktuellen Entwicklungen ist hierbei der Folgende: Am 21. April 2016 hat das Baseler Komitee neue Standards an die Messung und das Management von Zinsrisiken im Anlagebuch veröffentlicht. Auch nach den neuen Standards ist das Zinsrisiko im Anlagebuch weiterhin nicht in Säule 1, sondern nur in den Säulen 2 und 3 zu berücksichtigen.  Die zusätzlichen Standardschocks und die geforderte, verbesserte Risikoabbildung der Optionalitäten werden jedoch im Zuge der Gesamteinschätzung der Aufsicht über den SREP auch Auswirkung auf die Kapitalanforderungen in Säule 1 haben. Die neuen Regulierungen forcieren zudem die duale Steuerung, d.h. die Steuerung sowohl aus barwertiger Sicht als auch aus der Ertragsperspektive.

 

Gerne diskutieren wir mit den Experten Ihres Hauses die fachlichen und technischen Herausforderungen der neuen aufsichtsrechtlichen Entwicklungen.

 

Ferner bieten wir Ihnen im Rahmen des „d-fine Quick Check IRRBB“ eine Analyse Ihrer IRRBB Standards im Vergleich zu den neuen Anforderungen und der bereits etablierten Bankpraxis zu einem attraktiven Preis an.

 

Wir freuen uns auf Ihre Kontaktaufnahme:

 

Telefon: +49 69 907370

E-Mail: irrbb@remove-this.d-fine.com, Stichwort "IRRBB".

 


Einen Überblick über unser Beratungsangebot zum Thema finden Sie hier (zu Marktrisiko) und hier (zu Asset Liability Management und Treasury).